iDeCoとは？メリット・デメリットを理解して老後の経済対策を！

老後の経済対策として注目される「iDeCo（個人型確定拠出年金）」という制度をご存知でしょうか？

自分で年金を積み立てる仕組みで、節税や非課税といった魅力がある一方、制度の内容をよく理解していないと後悔することもあります。

この記事では、iDeCoの基本からメリット・デメリットまで、初心者の方にもわかりやすく解説します。

iDeCoの3大メリット

iDeCoには主に以下の3つのメリットがあります。

最大のメリットは、掛金が「全額所得控除」の対象になること。
つまり、支払う所得税・住民税が軽減されます。

たとえば、年収350万円の人が年間24万円（毎月2万円）を拠出すると、

収入が高い人ほど、節税効果はより大きくなります。

所得税を支払っていない場合、この控除のメリットは受けられません。
将来的に働かなくなる可能性がある方は、新NISAとの併用や優先を検討するのがおすすめです。

新NISAの詳細は、こちらの記事で解説しているので参考にしてください。

通常、投資による利益には約20%の税金がかかりますが、iDeCo内での運用益はすべて非課税。

利益が出たタイミングで商品を乗り換える（スイッチング）際も、課税されません。

例えば：

といった戦略が、非課税で実行できます。

「非課税」と言われるのは運用益に対してで、受取時には原則「所得」として課税されます。

しかし、

といった控除があり、実際には多くの人が非課税または低課税で受け取れます。ただし、計算はちょー複雑怪奇なので、退職金などと重なる場合は専門家に相談するのが安心です。

受け取り時の課税については、こちらの記事で詳しく解説しています。

制度を活用するうえで知っておきたい3つのデメリットがあります。

iDeCoは「老後資金」のための制度なので、原則として60歳まで資金を引き出せません。

毎月の掛金は無理のない範囲で設定し、生活資金に支障が出ないよう注意しましょう。

最低限発生する手数料には以下があります：

金融機関によって意外と差があるので、どこを選ぶかはとても重要。
ネット証券（SBI証券や楽天証券）を選べば手数料は最小限にできます。

iDeCoの手数料については、こちらの記事で比較しているので参考にしてください。

受取開始年齢は加入期間によって異なり、10年以上でないと60歳からの受給はできません。

始めるのが遅い場合、注意しておきましょう。

iDeCoは制度の仕組みさえ理解すれば、節税・非課税・控除のトリプルメリットで資産形成を後押ししてくれる強力なツールです。

ただし、

は新NISAの活用も視野に入れ、ライフスタイルに合った選択をすることが大切です。